Lịch thanh toán nhà cung cấp: hạn tín dụng và chiết khấu thanh toán sớm
Đầu bài
Có 90 hoá đơn phải trả, mỗi nhà cung cấp một hạn tín dụng, vài bên cho chiết khấu nếu trả trong 10 ngày. Tiền có hạn, cần biết tuần này trả cái nào để vừa không quá hạn vừa ăn được chiết khấu.
Các bước làm
- 1
Hạn thanh toán từ ngày hoá đơn và điều khoản
=hoá_đơn + XLOOKUP(nhà_cung_cấp, ds_ncc, số_ngày_tín_dụng, 30). Để mặc định 30 chứ đừng để lỗi — hoá đơn của nhà cung cấp mới sẽ biến mất khỏi lịch.
- 2
Còn mấy ngày và đã quá hạn chưa
=hạn - TODAY() rồi =IF(số_ngày<0, "QUÁ HẠN", IF(số_ngày<=7, "Tuần này", "Sau")). Conditional Formatting tô đỏ nhóm quá hạn.
- 3
Hạn ăn chiết khấu là mốc riêng
=hoá_đơn + số_ngày_chiết_khấu, và giá trị chiết khấu =số_tiền*tỷ_lệ. Hai cột này quyết định thứ tự ưu tiên chứ không phải hạn thanh toán.
- 4
Quy chiết khấu ra lãi suất năm để so
=tỷ_lệ_chiết_khấu/(1-tỷ_lệ_chiết_khấu) * 365/(hạn_thường - hạn_chiết_khấu). Chiết khấu 2/10 net 30 quy ra hơn 37%/năm — cao hơn lãi vay ngân hàng nhiều, đó là lý do nên vay để trả sớm.
- 5
Xếp thứ tự trả trong tuần
Sắp theo: quá hạn trước, rồi tới khoản có chiết khấu quy ra lãi suất cao nhất, rồi tới hạn gần nhất. Một cột điểm ưu tiên rồi Alt › A › S › D.
- 6
Cân với tiền có trong tuần
Số dư luỹ kế =tiền_đầu_tuần - SUM($G$2:G2); dòng nào làm luỹ kế âm là dòng phải đẩy sang tuần sau. Tô đỏ ngay từ dòng đó xuống.
- 7
Chốt số báo lên
Tổng phải trả tuần này · tổng chiết khấu ăn được · tổng khoản buộc phải hoãn. Ba con số, không cần bảng 90 dòng.
Phím dùng trong bài
Bẫy hay dính
Lấy TODAY() làm mốc rồi lưu file, hôm sau mở ra cả bảng đổi hết mà không ai biết — kể cả bảng đã in ra để họp. Chốt kỳ bằng một ô ngày CỨNG (Ctrl+;) và mọi công thức trỏ về ô đó.
Cùng nhóm ngân hàng, thanh toán & ngoại tệ
- Đối chiếu sao kê ngân hàng với sổ tiền gửi, tìm khoản treo hai bênSố dư sao kê 4,182 tỷ, sổ 112 ghi 4,205 tỷ. Lệch 23 triệu. Trong tháng có hơn 400 giao dịch, phải tìm ra khoản nào ngân hàng đã ghi mà mình chưa, khoản nào mình ghi mà ngân hàng chưa về.
- Sao kê ngân hàng tải về: nhiều dòng đầu, số âm trong ngoặc, ngày dạng chữFile sao kê tải từ ngân hàng: 8 dòng đầu là tiêu đề và logo, cột số tiền ghi (1.500.000) cho khoản chi, ngày là chữ, có dòng tổng chen giữa. Dán vào là mọi hàm tính đều ra 0.
- Đánh giá lại số dư gốc ngoại tệ cuối kỳ và chênh lệch tỷ giáCuối năm có số dư USD ở tiền gửi, phải thu và phải trả. Chuẩn mực bắt đánh giá lại theo tỷ giá cuối kỳ, mà tỷ giá dùng cho tài sản khác tỷ giá dùng cho nợ phải trả. Làm sai là kiểm toán trả về.
- Sổ ngoại tệ: tỷ giá lúc thu, tỷ giá lúc chi và lãi lỗ tỷ giá đã thực hiệnTài khoản USD có tiền vào ra suốt năm, mỗi lần một tỷ giá. Khi chi ra phải ghi giảm theo tỷ giá GHI SỔ của số ngoại tệ đó, chênh với tỷ giá thực tế là lãi lỗ. Phần mềm tính bình quân, mình cần kiểm lại.